收到原始输入发票时，借:库存商品或原材料，借:应交税金-应交增值税-进项税额，借:应付账款或银行存款负数发票，借:应付账款或此处，红票应分几种情况处理:1.如果红票对应的原票还没有认证，对方给你开了红票，你只需要把红票申请表、红票通知单和红字发票绑定，再要发票。
收到原始输入发票时，借:库存商品或原材料，借:应交税金-应交增值税-进项税额，借:应付账款或银行存款负数 发票，借:应付账款或此处，红票应分几种情况处理:1 .如果红票对应的原票还没有认证，对方给你开了红票，你只需要把红票申请表、红票通知单和红字发票绑定，再要发票。2.如果红票是因为退货取得的，那么在申请开具红票的时候，就要相应的转出进项税。红票拿到后，可以直接附在代金券上。
2、开具 负数 发票的流程是什么?1。流程:先在“发票管理”→“红字发票申请表”→“填写申请表”，然后由税务局审核申请表，税务人员根据申请表开具红字-即可，2.负数-1/:负数-1/即红墨水发票，只有在退货，且对方和我司均已入账的情况下，才会取得。本单位只能收取负数-1/申请表经国税局审核后方可发放负数-1/，增值税一般纳税人开具销售货物和提供应税服务的增值税专用发票发票后，如销售退货、销售折扣和原增值税专用发票发票填写错误。使用电脑开票系统时，一定要注意，一般增值税发票可根据实际情况开具，专用增值税发票待开具负数-1/必须提前报主管税务机关批准，否则无效。
