企业开具负数发票，分录为:借:小规模纳税人应收账款(红字)借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税金-应交增值税(红字)负数发票，即红字发票，是指由当企业开具的发票有误或买方因商品质量问题需要退货，但蓝字发票已缴税款不能作废时，可以开具负数发票进行冲抵,打开一个内容相同，金额为负数的剪贴即可发票,本月增值税负数发票已开出，正确的增值税发票已补发。
打开一个内容相同，金额为负数的剪贴即可发票。后续:但是我重新开了一个负数金额，保存不了，然后提示这个字不能小于零。我该怎么办？？？回答:你是一般纳税人还是小规模纳税人？或者如何使用计费系统？后续:个体户，小规模纳税人。答:我们小规模纳税人都是剪贴发票。我不知道你说的“救不了”是什么意思。后续:现在知道了，打开负数 发票那里。回答:哦，那你就发好了，问:还有一个问题。当你打开第一个红单时，你可以打开它。当你打开第二个的时候，就会出现这个问题。发票徽标不符合条件。请选择已核销且未作废的发票进行红单操作。
1。企业收到负数 发票，分录为:借:库存商品等。(根据发票)的内容(红字)应交税费-应交增值税(转出的进项税额)(红字)如果企业是小规模纳税人，应借:库存商品等。(根据发票内容包含在相应科目中)(红字)贷:应付账款(红字)2。企业开具负数 发票，分录为:借:小规模纳税人应收账款(红字)借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税金-应交增值税(红字)负数 发票，即红字发票，是指由当企业开具的发票有误或买方因商品质量问题需要退货，但蓝字发票已缴税款不能作废时，可以开具负数 发票进行冲抵。
3、 发票开销项 负数怎么做进项税转出expense item发票负数一般有两种情况:一是对方公司已经抵扣完货物，收到对方公司税务局开具的退货证明，然后是expense item 负数。根据税票，收款单:主营业务收入借方:应交税金-应交增值税-销项税额贷方:应收账款或银行存款，第二，如果对方公司没有扣过，那么就是发票 退回，在负数之后。买方的退回 s 发票 s及扣款附在已签发的负数-2/s发票s及扣款后，作为已签发的/12345677，上个月的增值税发票错了。本月增值税负数 发票已开出，正确的增值税发票已补发，作分录:上月分录:借记:现金或银行存款贷款:主营业务收入贷款。用红字增值税专用通知发票，先开具a 负数 发票，再开具正确的发票。
